Compensación y Liquidación
El proceso se detalla de la siguiente forma:
- Las SAB ejecutan las propuestas de los clientes en la Bolsa de Valores de Lima (BVL).
- La BVL envía a CAVALI el detalle de las operaciones realizadas.
- CAVALI remite a las SAB las operaciones que conllevan movimientos en las subcuentas de sus cuentas matrices.
- CAVALI verifica que el comitente vendedor tenga suficiente posición de valores entregables en la cuenta de SAB.
- CAVALI registra los valores comprados en la cuenta de la SAB vendedora sin otorgarle disponibilidad.
- Los fondos de la SAB compradora deben estar disponibles en su cuenta del banco liquidador, luego este banco es quien realiza las transferencias de los fondos entre cuentas especiales de las SAB en el mismo.
- El banco liquidador efectúa la liquidación financiera y simultáneamente CAVALI liquida los valores otorgando disponibilidad a los valores comprados.
Gestión de Valores
El proceso se detalla de la siguiente forma:
- Junta General de Accionistas: Establecen acuerdos acerca de las medidas que tomará la compañía entre ellas respecto a la capitalización de las utilidades, de las reservas o que provienen de la revaluación de activos de la empresa. Se define la fecha de la junta, los posibles asistentes y representados. Se emiten cartas de invitación para la junta real y se registran los asistentes y los representados en la junta.
- Capitalización: Con los montos a capitalizar aprobados en los acuerdos de Junta General de Accionistas se generan y se entregan las acciones liberadas en forma proporcional a la tenencia de los accionistas de la empresa.
- Reparto y Pago de Dividendos: Se determina cuanto correponde a cada accionista por el reparto de las utilidades de la empresa destinadas a la distribución entre los accionistas, además se determina la forma de pago del dividendo que se hará efectiva de manera directa o através de los intermediarios.
- Transferencia: Las operaciones de transferencias de acciones hechas en rueda de bolsa es informada a la empresa emisora por CAVALI con una frecuencia diaria y mensual. Si la transferencia es fuera de rueda de bolsa, estas son informadas al emisor por la SAB que certificó la transacción y la liquidación. Las operaciones de transferencias consideran las operaciones de reporte en la que puede intervenir un beneficiario de las acciones.